上海戏剧学院 部门预算项目库管理办法(试行)

发布者:财务处发布时间:2019-07-31浏览次数:13






上海戏剧学院

          上戏院办发【201813



上海戏剧学院

部门预算项目库管理办法(试行)


第一章  总则

第一条  为进一步加强学校项目支出预算管理,增强项目支出的规划性和时效性,提高项目经费使用绩效,根据《上海市市本级项目支出预算管理办法》、《上海市教育委员会关于进一步规范和加强市教委系统项目支出预算管理实施意见》的有关规定,结合我校实际,特制定本办法。

第二条  本办法所称项目是指财政资金(含教育收费)中年初预算安排项目(含提前代编项目)、预算执行中新增或调整安排的项目(含年度代编项目)。

本办法所称部门预算项目库是对项目支出预算进行制度化、规范化管理的数据库系统,是编制部门预算和中期财政规划的基础。

第三条  学校预算项目库管理应遵循下列原则:

(一)政策导向的原则。项目的选择须符合学校发展规划,按照学校事业发展的总体目标科学合理地确定,并按轻重缓急合理排序后择优遴选。

(二)科学论证的原则。项目的设立应当经过充分论证和严格审核,强化项目支出预算的科学性、合理性。跨年度实施的项目与中期财政规划编制相衔接。

(三)规范管理的原则。实行规范的项目编报程序,符合本办法规定的项目纳入学校部门预算项目库管理作为预算备选项目。列入预算安排的项目从预算备选项目中选取。

(四)动态调整的原则。跨年度实施项目、未列入当年预算安排的预算备选项目、清理后保留项目,可结合实际情况,滚动进入以后年度学校部门预算项目库。不符合政策要求、无法继续实施、验收考核不合格、三年内未列入预算安排的项目及时清理退出学校部门预算项目库。

(五)追踪问效的原则。把绩效管理的理念和要求融入项目支出预算管理各个环节,推进全过程项目支出绩效管理。



第二章  职责分工

第四条  财务处的主要职责是:

(一)制定学校部门预算项目库的管理制度;

(二)按有关规定组织项目的评审;

(三)负责项目入库、调整、清理等软件管理工作;

(四)协调项目绩效评价、专项审计工作。

第五条  归口管理部门的主要职责是:

(一)组织有关项目的申报、审核、论证、排序;

(二)负责有关项目的具体实施、监督管理、结项考核;

(三)负责有关项目的预算执行。


第三章  预算项目库管理

第六条  学校部门预算项目库与市教委部门预算项目库无缝衔接,定期开放。

第七条  根据市教委设置的高校部门预算项目,学校部门预算项目库按项目分类并实行归口管理(见附件1

第八条  项目申报

申报部门(院系)应按规范格式填报《上海戏剧学院财政项目预算申报文本》(见附件2)。归口管理部门完成审核、论证、排序的程序环节后,原则上于每年531前,将项目申报材料送财务处理。其中:

(一)属于市教委统筹安排的项目,按市教委有关规定执行。

(二)信息化建设等需专业评审的项目,按有关程序报送专业主管部门进行评审。

第九条  项目评审

标准化项目无需评审。非标准化项目的评审内容如下:

1.合法性评审。主要评估和审查项目是否符合国家、本市的有关政策法规,是否符合公共财政资金保障的范围和支持的方向。

2.合规性评审。主要评估和审查项目实施对促进学校事业发展的意义与作用,项目的前期研究和论证过程,以及详实的项目申报资料等 。

3.合理性评审。主要评估和审查项目是否有切实可行的明确目标、缜密细致的预算计划、具体有效的管理方法。

第十条  项目入库

(一)标准化项目及经评审通过的非标准化项目,提报学校校长办公会审议并经市教委审核通过后,纳入学校部门预算项目库,作为预算备选项目。

(二)编制下一年度学校部门预算时,报经学校党委会批准,从预算备选项目中选取若干项目列入预算安排。

第十一条  项目预算执行

项目预算一经批准,便作为执行预算的依据。预算执行过程中,如发生项目变更、终止以及预算调整,原则上要按照有关规定程序报批。


第四章  监督检查和绩效评价

第十二条  学校部门预算项目库管理依法接受相关部门的监督检查。

第十三条  归口管理部门与财务处联合加强预算执行监管,提高预算资金使用的规范性、安全性和有效性,并将项目预算执行结果与以后年度预算安排相结合。

第十四条  项目支出的绩效目标编报、绩效跟踪、绩效评价等,按照本市预算绩效管理的有关规定执行。


第五章  附则

第十五条  实施日期

本办法自印发之日起试行。

第十六条  解释权

本办法由上海戏剧学院负责解释。



上海戏学院

2018427

附件1


部门预算项目库项目类型及归口管理一览表

序号

项目

标准化项目/非标准化项目

经常性项目/一次性项目

是否

评审

归口管理部门

缴纳残疾人就业保障金

标准化项目

经常性项目

人事处

抚恤金

标准化项目

经常性项目

人事处

机关事业单位退休人员活动经费

标准化项目

经常性项目

离退休工作处

在职市管保健对象医疗保险统筹金

标准化项目

经常性项目

人事处

离退休经费

标准化项目

经常性项目

离退休工作处

信息化建设经费

非标准化项目

一次性项目

信息办

大型科学仪器设备购置经费

非标准化项目

一次性项目

国资办

港澳台学生教育教学补助经费

非标准化项目

经常性项目

国际交流中心

两基两辅建设经费

非标准化项目

一次性项目

基建处

交通工具购置及更新

标准化项目

一次性项目

国资办

十一

学生奖助学金





1

    学生帮困助学经费

非标准化项目

经常性项目

学工部

2

    学生勤工俭学经费

非标准化项目

经常性项目

学工部

3

    本、专科生国家助学金

标准化项目

经常性项目

学工部

4

    本、专科生国家励志助学金

标准化项目

经常性项目

学工部

5

    本、专科生上海奖学金

标准化项目

经常性项目

学工部

6

    硕士生国家助学金

标准化项目

经常性项目

研究生部

7

    博士生国家助学金

标准化项目

经常性项目

研究生部

8

    硕士生学业奖学金

标准化项目

经常性项目

研究生部

9

    博士生学业奖学金

标准化项目

经常性项目

研究生部

十二

内涵建设经费

非标准化项目

经常性项目


1

    学科建设经费

非标准化项目

经常性项目

学科办

2

    人才引进和师资队伍建设经费

非标准化项目

经常性项目

人事处

3

    教育教学改革经费

非标准化项目

经常性项目

教务处

4

    ……

非标准化项目

经常性项目


十三

市级统筹引导实施的教育项目

非标准化项目

一次性项目


1

    高峰高原学科建设

非标准化项目

一次性项目

学科办

2

    高校东方学者系列岗位计划

非标准化项目

一次性项目

人事处

3

    协同创新建设

非标准化项目

一次性项目

学科办

4

    ……

非标准化项目

一次性项目



附件2

项目编号:






上海戏剧学院

财政项目预算申报文本


XXXX年度预算项目)












项目名称:

项目管理部门(盖章):

项目申报日期:

一、基本信息


1.项目名称


2.项目本年度总预算(万元)


3.项目信息

 管理部门


项目负责人


项目联系人


职务


电    话


移动电话


电子邮箱


二、申报事项

1.项目建设主要内容


2.项目申请理由


3.项目建设目标

1)预期总目标

















2)阶段性目标


4.前期投入情况




5.预期社会效益经济效益情况

6.依据(填报相关政策文件规定及文号)

 管理责任

项目管理部门及项目负责人对申报文本和所提供的相关材料的准确性、真实性负责;配合做好项目的相关管理工作。


项目管理部门

盖章:


项目负责人

签字:



附表2-1

项目绩效目标分解表

分解目标

指标内容

指标目标值

测算依据

投入和管理目标













产出目标













效果目标













影响力目标













需要说明的其他问题



附表2-2

项目实施内容资金测算明细表


序号

实施内容

规格型号

计量单位

单价()

数量

总额()

测算依据

备注

1









2









3









4









5









6









7









8









9









10









合计








8



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